Um CFO fracionário é um especialista financeiro com anos de experiência que desempenha as funções de um diretor financeiro, mas em regime de meio período. Eles geralmente trabalham com vários clientes por assinatura ou por projeto, em vez de trabalharem para uma única empresa.
Qual é a diferença entre um CFO fracionário e os serviços que um contador ou empresa de contabilidade tradicional pode oferecer?
Por que uma empresa desejaria contratar um CFO fracionário? A resposta é bem simples. Muitas empresas de pequeno e médio porte não estão prontas para contratar um diretor financeiro interno para sua equipe. Talvez a empresa não tenha os fundos disponíveis para fazer uma contratação em tempo integral, ou talvez simplesmente não tenha trabalho suficiente para justificar a entrada de um funcionário em tempo integral na equipe. De qualquer forma, um CFO fracionário (também chamado de CFO virtual, CFO terceirizado ou CFO de meio período) é um profissional de finanças que fornece às empresas serviços financeiros terceirizados projetados para ajudá-las a atingir as metas de negócios e aumentar a lucratividade.
CFO fracionário vs. contador tradicional ou empresa de contabilidade
Qual é a diferença entre um CFO fracionário e os serviços que um contador ou empresa de contabilidade tradicional pode oferecer? Essa é uma pergunta que nós do M7 Group prestamos serviços de consultoria. Qual é a diferença entre um CFO fracionário e os serviços que um contador ou empresa de contabilidade tradicional pode oferecer? Essa é uma pergunta que recebemos com bastante frequência no M7 Group. A resposta é um relacionamento de consultoria. Os CFOs fracionários não apenas o ajudam a declarar seus impostos e a preparar demonstrações financeiras básicas. Um CFO fracionário ajuda você a tomar decisões orientadas por dados, com base em relatórios financeiros prospectivos.
CFO fracionário vs. CFO virtual vs. CFO interino
Se os termos CFO fracionário e CFO virtual são frequentemente usados de forma intercambiável, existe alguma diferença entre os dois? Às vezes, o termo CFO fracionário é usado para se referir a CFOs de meio período que visitam seus clientes fisicamente em pessoa. Esses profissionais financeiros podem visitar os clientes em seus prédios comerciais ou até mesmo trabalhar meio período no escritório.
Os CFOs virtuais, por outro lado, prestam serviços em um ambiente totalmente remoto. Eles farão login no Zoom, no Teams ou em outro software de videoconferência para se reunir com os clientes. Esse ambiente de trabalho remoto permite flexibilidade tanto para os clientes quanto para os CFOs virtuais, pois os serviços podem ser prestados em qualquer lugar onde haja acesso à Internet.
No entanto, é importante observar que os CFOs remotos e de meio período também costumam ser chamados de CFOs fracionários. Certifique-se de verificar o modo de interação que um profissional financeiro usa ao considerar contratá-lo para suas necessidades financeiras. Dessa forma, se você tiver preferência por serviços presenciais ou virtuais, estará ciente do modelo de negócios do candidato antes de contratar ou assinar contratos.
Também gostaria de observar que tanto os CFOs fracionários quanto os CFOs virtuais são muito diferentes dos CFOs interinos. Enquanto os CFOs fracionários, bem como os CFOs virtuais, oferecem serviços contínuos, um CFO interino trabalha para uma empresa apenas por um curto período. Um CFO interino é exatamente o que parece, um CFO que substitui um CFO anterior enquanto a empresa procura uma contratação permanente.
O que faz um CFO fracionário?
Mencionamos anteriormente que um CFO fracionário presta serviços de contabilidade e é um consultor financeiro de confiança. Seu CFO virtual fornecerá a você a experiência e o ponto de vista dele sobre suas finanças para que você possa tomar decisões calculadas que o aproximem de suas metas de negócios.
A forma como um CFO fracionário faz isso é por meio de uma combinação de estratégias financeiras e planejamento estratégico. Eles fornecerão serviços contábeis “básicos” que um contador ou uma empresa tradicional de CPA fornece, como:
– fechamento do mês
– demonstrações financeiras
– reuniões financeiras programadas
– reconhecimento de receita
– gerenciamento de relacionamentos bancários
Esses serviços são projetados para garantir que você esteja em “boa situação financeira”.
Entretanto, há muitos serviços exclusivos de CFO fracionário que um contador tradicional não forneceria. Os CFOs fra cionários usarão os serviços listados anteriormente para coletar informações usadas para desenvolverprevisões financeiras de longo prazo, previsões de curto prazo, gerenciamento de fluxo de caixa, planos de cenários e KPIs de toda a empresa.
Esses últimos serviços o ajudarão a entender a situação financeira atual da sua empresa e como ela pode fazer mudanças para atingir determinadas metas comerciais. Por exemplo, seu CFO pode usar uma previsão para mostrar como determinadas decisões comerciais afetarão seus números futuros. A partir daí, você poderia ver se teria dinheiro para fazer uma nova contratação ou se teria que reduzir uma determinada linha de produtos que não está indo bem. Um dos principais benefícios de um CFO fracionário é que ele ajuda os empreendedores a entender as métricas financeiras e não financeiras que impulsionam seus negócios, em outras palavras, as coisas que o proprietário pode controlar, como aumentar a equipe, usar freelancers ou alterar os preços.
Um CFO fracionário também pode prestar outros serviços, como:
– planos de incentivo (phantom stock, esops e remuneração variável)
– desempenho por projeto
– avaliações de desempenho dos membros da equipe
– avaliações de desempenho do departamento
– relatórios personalizados do departamento.