Presentar sus impuestos de manera precisa y puntual en Canadá es crucial para evitar multas. Para obtener ayuda, considere consultarnos y elegir entre nuestra gama de planes. ¡Manténgase organizado y cumpla con los plazos para administrar sus finanzas de manera efectiva!
¿Por qué podría terminar pagando multas o tasas fiscales?
Existen algunas razones comunes por las que se le podrían cobrar multas o tarifas relacionadas con la presentación de impuestos:
- Si presenta su declaración tarde.
- Si adeuda impuestos y no los ha pagado o aún no ha pagado impuestos adeudados de años anteriores.
- Si no declaró todos sus ingresos en su declaración de impuestos o no lo ha hecho repetidamente.
Es importante presentar su declaración de impuestos a tiempo para evitar multas por presentación tardía. También existen sanciones y tarifas adicionales por no pagar los impuestos que adeuda.
¿Cuáles son las sanciones fiscales a las que podría enfrentarse?
Las sanciones y tarifas correspondientes que quizás deba pagar a la CRA incluyen:
1. Multas y cargos por intereses por presentar sus impuestos tarde
En Canadá, la fecha límite para la presentación de impuestos es el 30 de abril de cada año para la mayoría de las personas. Existen diferentes fechas para los trabajadores por cuenta propia y las fechas pueden variar para la presentación de la declaración de persona fallecida.
Si presenta su declaración de impuestos después de la fecha límite y también debe impuestos, la Agencia Tributaria de Canadá (CRA) le cobrará una multa por presentación tardía. Se calcula como el 5% del monto del impuesto que adeuda, más el 1% por cada mes de retraso en su declaración, hasta por 12 meses. Podría terminar teniendo que pagar un máximo del 17% del impuesto que adeuda.
Si vuelve a presentar una declaración tardía en los próximos tres años, las sanciones se duplican. Se le cobrará el 10% del saldo que adeuda, más un 2% adicional que adeuda por cada mes completo de retraso en su declaración, hasta un máximo de 20 meses.
| Multa | Cuota mensual | Máximo | |
| Primera vez que presenta tarde | 5% | 1% | 12 meses |
| Presentar tarde nuevamente (dentro de tres años) | 10% | 2% | 20 meses |
También se le cobrarán intereses sobre los impuestos que adeuda, a la tasa de interés prescrita. Eso significa que cuanto más espere para pagar los impuestos adeudados, mayor será su factura total y, además, aún deberá pagar la multa por presentación tardía. El interés se capitaliza diariamente. La tasa de interés prescrita puede cambiar cada tres meses.
Si debe impuestos de años anteriores, la CRA seguirá cobrándole intereses compuestos diariamente sobre los impuestos que adeuda. Cualquier pago de impuestos que realice se aplicará primero a sus impuestos de años anteriores.
Es importante presentar la declaración a tiempo, incluso si se le debe un reembolso (y por lo tanto no debe ningún pago de impuestos). Si presenta su declaración tarde, puede interrumpir las fechas de pago de cualquier beneficio fiscal, como el crédito GST/HST o el Beneficio por hijos de Canadá
Puede encontrar información sobre su declaración de impuestos y beneficios en su CRA MyAccount. Si no se ha registrado en Mi Cuenta, puede hacerlo de forma gratuita en cualquier momento.
2. Sanciones por declaración falsa u omisión
Si a sabiendas hace una declaración falsa u omite en su declaración de impuestos, se le puede cobrar una multa. Esto significa que si proporcionó información incorrecta cuando presentó sus impuestos, es posible que deba pagar una multa. El monto de la multa será el mayor de:
- $100, o
- 50% de la diferencia entre el impuesto subestimado (o créditos sobreestimados) relacionado con el monto que no declaró y el monto de impuesto retenido relacionado con el monto que no declaró.
Si no declara una cantidad en la declaración de este año y tampoco declaró una cantidad en cualquiera de los tres años anteriores, es posible que deba pagar una multa federal y provincial. La pena es la menor cantidad de:
- 10% del monto que no reportó (federal y provincial/territorial), o
- 50% de la diferencia entre el impuesto subestimado (o créditos sobreestimados) relacionado con el monto que no declarado y el monto de impuesto retenido relacionado con el monto que no declarado.
Obtenga más información sobre intereses y sanciones.
¿Qué puede hacer si desea corregir un error en su declaración de impuestos?
El Programa de Divulgación Voluntaria (VDP) otorga alivio caso por caso a las personas que voluntariamente se presentan para corregir errores u omisiones en sus declaraciones de impuestos, antes de ser contactadas por la CRA. Si presenta la solicitud a través del programa, es posible que le eximan algunas de las sanciones.
Para calificar para el Programa de Divulgaciones Voluntarias, debe cumplir con estas cuatro condiciones:
- Debe acercarse usted mismo a la CRA. Si la CRA descubre el descuido y se comunica con usted, no calificará para ningún alivio.
- Debes ofrecer información completa y completa.
- Debes enfrentarte a una sanción.
- En la mayoría de los casos, la información pendiente debe tener más de un año de retraso.
Para revelar su situación, complete el formulario RC199 e incluya todos los documentos de respaldo. Incluso si la CRA renuncia a las sanciones, usted tendrá que pagar los impuestos más los intereses.
Obtenga más información sobre el Programa de Divulgación Voluntaria de la CRA.
¿Qué pasa si no puede pagar su factura de impuestos?
Es importante presentar sus impuestos a tiempo incluso si no puede pagar todos los impuestos que debe. De esta manera evitará sanciones por presentación tardía.
Si no puede pagar sus impuestos, hay medidas que puede tomar. Si no puede pagar su saldo en su totalidad, puede solicitarle a la CRA un acuerdo de pago. Este es un plan para ayudarle a pagar sus impuestos. Pero aún se le cobrarán intereses compuestos diarios sobre cualquier saldo impago (a partir del 1 de mayo) hasta que lo pague en su totalidad.
Obtenga más información sobre cómo establecer acuerdos de pago con la CRA.
La CRA puede condonar o cancelar multas y/o intereses sobre sus impuestos impagos en determinadas circunstancias. Esto se conoce como alivio al contribuyente. Esto puede suceder si:
- Pierde su trabajo o sufre alguna otra dificultad financiera.
- Hay circunstancias que escapan a su control, por ejemplo, desastres como incendios e inundaciones, interrupciones como una huelga postal, una enfermedad o accidente grave, o angustia emocional o mental grave, como la muerte de un familiar directo.
- La CRA cometió un error, por ejemplo, errores de procesamiento, errores en las publicaciones de la CRA o información incorrecta proporcionada a los contribuyentes y demoras irrazonables en el procesamiento.
Para solicitar alivio para los contribuyentes, puede enviar esta solicitud en línea usando Mi Cuenta o completando un formulario PDF a mano. Los pasos incluyen:
- Complete el formulario RC 4288 para solicitar la desgravación dentro de los 10 años posteriores al pago del impuesto.
- Indique los hechos y las razones por las cuales los cargos deben cancelarse o renunciarse.
- Incluya todos los documentos e información de respaldo relevantes.
¿Qué pasa si no pagas lo que debes?
Si no toma medidas para resolver sus impuestos impagos, la CRA puede emprender acciones legales en su contra. Esto podría incluir el embargo de sus ingresos, cuenta bancaria span, span, embargo de activos u otros medios la cantidad que debe. Antes de iniciar acciones legales, la CRA debe hacer lo siguiente:
- Haga tres intentos para darle una advertencia legal verbal por teléfono.
- Enviarle una carta de advertencia legal escrita.
Un aviso legal tiene una validez de 180 días. La CRA puede iniciar acciones legales en cualquier momento durante este período.
Precaución
Tenga cuidado con las estafas que se hacen pasar por la Agencia Tributaria de Canadá. Si la CRA emprende acciones legales contra usted, se comunicarán con usted verbalmente por teléfono y por carta. No le enviarán mensajes de texto ni le harán llamadas automáticas. La CRA tampoco le envía mensajes de texto para notificarle sobre reembolsos o beneficios.
Obtenga más información sobre las alertas de estafa de la CRA.